Latar belakang penelitian ini adalah menurunnya pendapatan UMKM di Kecamatan Kencong yang dapat dilihat dari penyetoran pajak penghasilan oleh Kecamatan Kencong pada Kantor Pajak Pratama Jember yang disebabkan oleh beberapa faktor yang mempengaruhi kinerja UMKM yaitu diantaranya moda, dukungan pemerintah, dan kompetensi SDM. Penelitian ini mengenai faktor-faktor yang dapat meningkatkan kinerja UMKM yang merupakan studi empiris pada UMKM di Kecamatan Kencong Kabupaten Jember. Tujuan penelitian ini untuk mengetahui pengaruh modal, dukungan pemerintah dan kompetensi SDM terhadap kinerja UMKM. Ukuran populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah 1.098, dengan menggunakan rumus slovin dengan jumlah sampel sebanyak 92 responden. Berdasarkan hasil uji hipotesis menyatakan bahwa modal berpengaruh terhadap kinerja UMKM, dukungan pemerintah tidak berpengaruh terhadap kinerja UMKM, dan kompetensi SDM tidak berpengaruh terhadap kinerja UMKM di Kecamatan Kencong Kabupaten Jember.